Penge tilbage i skat

Skattestyrelsen udbetaler hvert år overskydende skat til de danskere, der i løbet af det forrige år har betalt for meget i skat. Du kan komme til at betale for meget i skat, hvis din forskudsopgørelse ikke har været korrekt udfyldt. Det kan f.eks. være, at den oplyste indkomst i forskudsopgørelsen har været højere end din faktiske indkomst.

I denne guide bliver du klogere på, om du skal have udbetalt overskydende skat, og hvornår du i givet fald vil få udbetalt pengene. 

Penge tilbage i skat 2023

Skattestyrelsen starter med at udbetale overskydende skat fra primo april 2023. Skal du derfor have penge tilbage i skat, vil du tidligst modtage pengene i april. 

Allerede d. 13. marts 2023 vil du dog kunne se, om du skal have penge tilbage. Din årsopgørelse vil nemlig blive klar i midten af marts.  

Når årsopgørelsen er klar, kan du følge nedenstående guide for at se, om du har betalt for meget eller for lidt i skat. 

Sådan tjekker du, om du skal have penge tilbage:

1. Klik dig ind på skat.dk

2. Klik på Log på øverst i højre hjørne

3. Klik på Log på som borger

4. Log på med NemID eller MitID 

5. Klik på Årsopgørelse i menuen

Hvis du skal have penge tilbage i skat, vil der stå følgende: Du skal have penge tilbage: X.XXX kr.

Skal du have penge tilbage, vil pengene blive indsat på din NemKonto. 

De vigtigste datoer 2023

Som skatteborger er der en række af datoer, du skal notere dig.   

Foruden datoen for udbetaling af overskydende skat, så bør du være bekendt med, hvornår du senest skal rette din forskudsopgørelse, årsopgørelse m.v. 

For at undgå at betale for lidt eller for meget i skat er det alfa og omega, at du sørger for at rette din forskudsopgørelse løbende, i takt med at dine økonomiske forhold ændrer sig. 

En forkert udfyldt forskudsopgørelse er nemlig grunden til, at du får penge tilbage i skat.

Her er de vigtigste datoer for 2023:

• Årsopgørelse for 2022 er klar: 13. marts 2023  

• Frist for at rette i årsopgørelsen: 1. maj eller 1. juli 2023 (alt efter din oplysningsfrist) 

• Udbetaling af overskydende skat: Primo april 2023 og fremefter 

• Frist for at betale restskat (hvis nogen): 3. juli 2023

• Se din forskudsopgørelse for 2024: November 2023 (nærmere dato kommer senere) 

Hvorfor har jeg ikke fået penge tilbage i skat endnu? 

Er din årsopgørelse klar, og kan du se, at du skal have penge tilbage i skat? I givet fald vil du tidligst få pengene i april.

Hvis du ikke modtager den overskydende skat i løbet af april 2023, kan det skyldes flere forskellige ting. Der kan være tale om en fejl, men ofte er der en anden grund til den forsinkede udbetaling.

Her er de typiske årsager:

• Du skylder penge til det offentlige

• Du står til at skulle have et stort beløb tilbage i skat

• Du mangler at give oplysninger til Skattestyrelsen

• Du har ikke en gyldig NemKonto

Læs mere om disse fire årsager i de kommende underafsnit. 

Du har gæld til det offentlige

Hvis du og / eller din ægtefælle har gæld til det offentlige, så har Skattestyrelsen mulighed for at undersøge, om den overskydende skat kan bruges på at betale af på gælden. 

Dette kan blive aktuelt, hvis du mangler at betale skat, licens m.v. fra tidligere år. 

Hvis Skattestyrelsen vælger at tilbageholde den overskydende skat, vil du få besked i Digital Post herom. Er du ikke tilmeldt Digital Post, vil du modtage besked pr. brev. 

Du skal have et stort beløb tilbage

Det kan tage længere tid at udbetale den overskydende skat, såfremt det drejer sig om et større beløb.

Skattestyrelsen laver en grundig undersøgelse af, om din skat passer, inden pengene bliver overført til din NemKonto. 

Du har ikke en gyldig NemKonto

Den overskydende skat udbetales ikke, hvis beløbet er 200 kr. eller mindre, og du ikke har en gyldig NemKonto. Skattestyrelsen har nemlig bestemt, at bagatelgrænsen skal være 200 kr. 

Du mangler at indsende vigtige oplysninger

Skattestyrelsen kan vente med at udbetale de penge, du skal have tilbage i skat, hvis de vurderer, at du mangler at indsende vigtige oplysninger.

Der kan f.eks. mangle oplysninger om følgende:

• Gevinst eller tab ved salg af aktier eller andre værdipapirer

• Indtægter fra solceller 

• Overskud ved udlejning

Husk at tilføje de manglende oplysninger inden for oplysningsfristen, der er enten d. 1. maj eller 1. juli 2023. 

Du har indtil d. 1. juli til at indsende oplysningerne, hvis du har forældreudleje, egen virksomhed m.v. 

Så mange danskere får penge tilbage i skat hvert år

Hvert år får cirka tre ud af fire danskere penge tilbage i skat. 

I 2022 fik 3,7 millioner skatteborgere penge tilbage i skat for 2021. Der blev udbetalt hele 19,9 milliarder kroner svarende til omkring 5.435 kr. i gennemsnit. Samme år var der omkring 900.000 danskere, der skulle betale restskat. 

I 2023 forventes der også at blive udbetalt overskydende skat til millioner af danskere. 

Udbetaling af overskydende skat ved bopæl i udlandet

Du har mulighed for at få udbetalt overskydende skat, selvom du bor i udlandet. Vær dog opmærksom på, at du skal have en gyldig NemKonto. 

Sådan får du en dansk konto som NemKonto:

• Ret henvendelse til din bank

• Registrér din konto som NemKonto via nemkonto.dk

Sådan får du en udenlandsk konto som NemKonto:

• Registrér din udenlandske konto som NemKonto via nemkonto.dk

• Registrér din udenlandske konto som NemKonto via en blanket

Det tager typisk omkring fire måneder at få registreret og aktiveret en udenlandsk NemKonto. Først efter aktiveringen kan du få penge tilbage i skat. Du skal derfor væbne dig med tålmodighed, hvis du vælger denne fremgangsmåde. 

Hvis du har betalt for lidt i skat

Sidste år – i 2022 – fik 3,7 millioner danskere penge tilbage i skat. Der var dog også en relativ stor andel af danskerne, omkring 900.000, der havde betalt for lidt i skat og derfor skulle betale restskat.

Hvis du i 2022 har betalt for lidt i skat, så vil du skulle betale restskat i 2023. Denne restskat skal du sørge for at betale hurtigst muligt, da der allerede fra d. 1. januar 2023 løber renter på. 

Fra d. 1. januar til d. 3. juli 2023 skal du betale en rente på 1,7 %, der pålægges fra d. 1. januar t.o.m. betalingsdagen.

Efter d. 3. juli 2023 skal du betale et procenttillæg på 3,7 %.

Ved spørgsmål om overskydende skat

Ved spørgsmål om overskydende skat eller restskat skal du tage kontakt til Skattestyrelsen.

Skattestyrelsen kan kontaktes via både telefon, beskedsystem og chat. Du får hurtigt svar på din henvendelse ved at ringe til Skattestyrelsen inden for de oplyste åbningstider. 

Rentesats for overskydende skat

Du skal betale en rente på 1,7 %, hvis du ikke betaler din restskat inden d. 1. januar 2023, men er rentesatsen for eventuelt overskydende skat den samme?

Nej, procentgodtgørelsen af den overskydende skat udgør 0,0 %.